Lokata czy konto? Co przyniesie największy zysk: lokaty bankowe czy konto oszczędnościowe? Jakie są zalety i wady lokaty bankowej, a jakie są zalety i wady konta oszczędnościowego? Co się bardziej opłaca: lokata bankowa czy konto oszczędnościowe? Lokaty bankowe i konta oszczędnościowe mają swoje dobre i złe strony. Wszystko zależy od naszych celów, potrzeb oraz możliwości finansowych na jak długo możemy swoje pieniądze zamrozić. Porównując najlepsze lokaty bankowe i konta oszczędnościowe wymienić można kilka niewątpliwych zalet oraz wad każdego z rozwiązań. Wszystko zależy od tego, czy możemy zamrozić własne oszczędności na z góry określony termin, czy też chcemy zostawić sobie możliwość ich wypłacenia w najbliższym czasie bez utraty odsetek, czyli zysku. W pierwszym przypadku możemy zdecydować się na założenie lokaty bankowej i to najlepiej lokaty z dzienną kapitalizacją odsetek, natomiast w drugim najlepszym rozwiązaniem będzie konto oszczędnościowe lub lokaty jednodniowe.
LOKATY BANKOWE CZY KONTO OSZCZĘDNOŚCIOWE
Oprocentowanie lokat czy kont zależy przede wszystkim od bieżących i oczekiwanych stóp procentowych oraz od zapotrzebowania banków na kapitał który m.in. pozyskiwany jest z lokat bankowych i kont oszczędnościowych. W efekcie na wysokość oprocentowania wpływają przede wszystkim decyzje Rady Polityki Pieniężnej, która ustala wysokość stóp procentowych. Jeśli oczekiwane są podwyżki rośnie oprocentowanie lokat i oprocentowanie kont oszczędnościowych, a tym samym nasze zyski. Już początek 2011 roku może przynieść spore zmiany w oprocentowaniu lokat czy oprocentowaniu kont oszczędnościowych. Najprawdopodobniej oprocentowanie lokat i kont oszczędnościowych pójdzie w górę, ponieważ bardzo prawdopodobna jest reakcja Rady Polityki Pieniężnej na wzrost inflacji, co spowoduje wzrost stóp procentowych. Co to oznacza dla oszczędzającego? Prawdopodobnie wyższe odsetki z lokaty bankowej czy konta oszczędnościowego. Dlatego tak ważny jest już teraz właściwy wybór lokaty bankowej lub konta oszczędnościowego. Żeby wybrać najlepsze konto oszczędnościowe czy wybrać najlepsze lokaty bankowe dla siebie, trzeba pamiętać o kilku najważniejszych zasadach.
Oprocentowanie. Są dwa rodzaje oprocentowania: zmienne i stałe. Jedna grupa to oprocentowanie zmienne, do której zalicza się obecnie np. lokaty jednodniowe i konta oszczędnościowe z dzienną kapitalizacją odsetek oraz druga grupa oprocentowania do której należą lokaty bankowe ze stałym oprocentowaniem, tzw. tradycyjne lokaty bankowe. W pierwszym przypadku bank może zmieniać wysokość oprocentowanie w okresie trwania lokaty bankowej czy konta oszczędnościowego - częstotliwość tych zmian powinna być określona w regulaminie. Oznacza, że bank może w dowolnym momencie zmienić wysokość oprocentowania lokaty jednodniowej, lokaty bankowej czy konta oszczędnościowego zarówno w dół, jak i w górę, i będzie to dotyczyło wszystkich naszych oszczędności. Zmiany oprocentowania wynikają najczęściej ze zmian oprocentowania innych banków na rynku czy w reakcji na zamianę stóp procentowych. W drugim przypadku mamy gwarancje stabilności oprocentowania tradycyjnej lokaty bankowej przez cały jej okres trwania. Oprocentowanie lokaty zagwarantowane jest na tym samym poziomie przez cały czas trwania lokaty. Z góry więc możemy wyliczyć zysk jaki uzyskamy po zakończeniu lokaty bankowej. Dopiero w momencie odnowienia się lokaty bankowej może nastąpić zmiana oprocentowania lokaty. Istnieje też oprocentowanie średnie – są to lokaty bankowe, tzw. lokaty progresywne czy lokaty dynamiczne, które oferują bardzo wysokie oprocentowanie w ostatnim miesiącu trwania lokaty, ale wcześniej jest oprocentowanie lokaty dużo niższe. Takie rozwiązanie oznacza, że nasz całkowity zysk będzie nie tak wysoki, jak oczekujemy. Tak więc zmienne oprocentowanie odpowiada tendencjom rynkowym. Dlatego w dłuższej perspektywie czasowej może się okazać, że oprocentowanie po dwóch miesiącach spadnie, podczas gdy mając umowę na oprocentowanie stałe uzyskalibyśmy więcej. Jest to ryzyko wpisane w oszczędzaniu na kontach oszczędnościowych, lokatach jednodniowych czy lokatach bankowych z dzienną kapitalizacja odsetek.
Kapitalizacja odsetek. Częstsza kapitalizacji odsetek zwiększa przyszłą wartość naszych oszczędności i zysk jaki osiągniemy. Musimy zawsze wziąć pod uwagę częstotliwość kapitalizacji odsetek, co wpływa na efektywną stopę oprocentowania i nasz zysk. Kapitalizacja odsetek jest to sposób oprocentowania lokaty bankowej lub konta oszczędnościowego, polegający na tym, że odsetki są dopisywane do naszych oszczędności przez co zwiększają one saldo lokaty lub konta. W związku z tym, już przy następnej kapitalizacji odsetek, kolejne odsetki będą naliczane już od wyższej kwoty salda – jest to tzw. procent składany, dzięki czemu w następnych okresach pieniądze nasze przyniosą większe odsetki. Okres, po którym dolicza się odsetki (inaczej mówiąc kapitalizuje się odsetki) nazywa się okresem kapitalizacji odsetek. Kapitalizacja odsetek nie musi następować corocznie, lecz może być dokonywana także częściej, np. co pół roku, co kwartał, co miesiąc, co dziennie. W przypadku oferowanych lokat bankowych, banki stosują zazwyczaj okres kapitalizacji na koniec okresu lokaty, np. w przypadku okresu lokaty z kapitalizacją miesięczną - po każdym miesiącu do lokaty w banku doliczane są odsetki, a w następnym miesiącu naliczane są już odsetki od lokaty powiększonej o odsetki z poprzedniego miesiąca. W przypadku dziennej kapitalizacji odsetek konta oszczędnościowego czy lokaty jednodniowe – po każdym dniu doliczane są odsetki, a w następnym dniu naliczane są już odsetki od tej kwoty, która jest powiększona o odsetki z poprzedniego dnia. Dlatego czasem lokaty bankowe czy konta oszczędnościowe z wyższym oprocentowaniem i kapitalizacją odsetek np. miesięczną może okazać się gorszym wyborem od lokaty lub konta z niższym procentem i dzienną kapitalizacją odsetek. Dokładniej w dzienna kapitalizacja oraz kapitalizacja odsetek lokaty.
Podatek od zysku. Podatek płacimy od wszelkich zysków kapitałowych - w tym od zysków z lokaty czy zysków z konta oszczędnościowego. Zysk taki jest obciążony 19 procentowym podatkiem. Uzyskany zysk z lokaty bankowej lub konta oszczędnościowego jest automatycznie pomniejszany o 19 procentowy podatek i dopiero tą pomniejszoną sumę bank wypłaca jako odsetki. Dzieje się tak przy dłuższym okresie kapitalizacji odsetek. Ominięciem podatku jest możliwe dzięki odpowiedniemu naliczaniu odsetek, czyli tzw. dziennej kapitalizacji odsetek, zyski z konta oszczędnościowego lub lokaty bankowej przy spełnieniu kilku warunków są zwolnione z podatku Belki: art. 63 ordynacji podatkowej, zgodnie z którym podstawy opodatkowania oraz kwoty podatków zaokrągla się, obcinając końcówki poniżej 50 groszy. W konsekwencji, jeśli każdego dnia bank będzie dopisywał do lokaty bankowej lub konta oszczędnościowego odsetki w wysokości poniżej 2,50 zł, wówczas podstawa opodatkowania zostanie zaokrąglona w dół do pełnego złotego i wyniesie 2 zł. W takiej sytuacji podatek (obliczony według stawki 19 proc.) wyniesie 38 groszy, a zatem zgodnie ze wskazaną regułą zostanie zaokrąglony do zera. W efekcie podatek nie zostanie przez bank - jako płatnika - pobrany. Odpowiednio obliczona maksymalna wartość oszczędności oraz jej stosowne oprocentowanie pozwala bankom na bezpodatkowe doliczanie klientom odsetek do lokaty bankowej lub konta oszczędnościowego. Szerzej w „Podatek od lokaty bankowej - jak go ominąć?”.
Przed wyborem: lokaty bankowe czy konto oszczędnościowe należy dobrze ocenić swoje potrzeby i wybrać ofertę najbardziej dla nas dopasowaną. Przede wszystkim należy porównać wysokość oferowanego przez bank oprocentowania czy sposób kapitalizacji odsetek i zapoznać się ze szczegółami oferty. Należy zawsze zastanowić się, jak zamierzamy na co dzień korzystać z swoich oszczędności - dokonywać transakcji, dopłacać i wypłacać pieniądze w dowolnym momencie, czy też raczej traktować je jako krótkoterminowe inwestycje, a może regularnie oszczędzać i dokładać stałą kwotę pieniędzy? Tylko wtedy będziemy w stanie ocenić, co naprawdę jest nam potrzebne i co wybrać. Porównując konto oszczędnościowe, lokaty jednodniowe i lokaty bankowe należałoby traktować konto oszczędnościowe oraz lokaty z dzienną kapitalizacją odsetek jako konto bankowe do oszczędzania czasowo zbędnych pieniędzy i chwilowych nadwyżek finansowych, natomiast lokaty bankowe jako stabilne inwestycje długoterminowe. Zalety lokaty bankowej ujawniają się w dłuższym terminie np. przy obniżeniu stóp procentowych co zawsze przekłada się na obniżenie oprocentowania konta oszczędnościowego. Dodatkowo jeśli chcemy mieć pewność, że nie wykorzystamy naszych oszczędności na bieżące wydatki to wybieramy lokaty bankowe, z której siłą rzeczy trudniej je wypłacić.
RANKING LOKATY JEDNODNIOWE BEZ PODATKU
Najważniejsze jest jednak, aby przed podjęciem decyzji o wyborze najlepszej lokaty czy konta oszczędnościowego zapoznanie się z ostatnim porównanie kont oszczędnościowych oraz ranking lokat bankowych. Z pewnością ułatwi to podjęcie słusznej decyzji.
